مداد، مجله آنلاین مونترال

تبلیغات
 

شیوه‌های تکمیل و ارسال اظهارنامه‌ مالیاتی در کانادا

اداره مالیات کانادا (CRA)

در آغاز هر سال مالی، همه افراد موظف هستند جزئیات درآمدهای سال گذشته خود را به اداره درآمد کانادا (CRA) اظهار کنند. برای این کار باید «اظهارنامه مالیاتی» (Tax Return) را تکمیل کنید.

کارفرمایان معمولاً به کارمندان یک فرم مالیاتی (که به نام T4 شناخته می‌شود) می‌دهند که جزئیات درآمد و اطلاعات مالیاتی آنها را برای سال گذشته نشان می‌دهد. این فرم یک سند ضروری برای اظهار مالیات شخصی است.

تبلیغات: برای کسب اطلاعات بیشتر روی هر پوستر کلیک کنید

گروه املاک OneClickHome مهدی یزدی و حمید سام  

تمام افرادی که در کانادا کار می‌کنند، مشمول دو نرخ مالیاتی متفاوت هستند. اولین نرخ، مالیات بر درآمد استانی است که توسط استان یا منطقه محل کار فرد تعیین می‌شود؛ و دومی، نرخ مالیات فدرال است که توسط دولت کانادا تعیین می‌شود.

نرخ های مالیاتی می‌تواند بسته به سطح درآمد یک شخص، متفاوت باشد. کانادا از نرخ مالیات نهایی استفاده می‌کند، به این معنی که افراد بر اساس میزان درآمدشان مالیات می‌پردازند. به زبان ساده، هرچه درآمد بیشتر باشد، مالیات بیشتری پرداخت خواهد شد، اما این یک نرخ ثابت نیست.

این موضوع هنگامی که نرخ مالیات استانی را با نرخ مالیات فدرال ترکیب کنیم پیچیده‌تر می‌شود. با این حال، مودیان مالیاتی می‌توانند از برنامه‌هایی مانند ماشین حساب‌های مالیاتی آنلاین که برای تسهیل این محاسبه هستند استفاده کنند. برای اکثر کارمندان حقوق‌بگیر، این مالیات به طور خودکار از درآمدشان پس از دریافت حقوق کسر می‌شود و به عنوان کسورات از درآمد ناخالص در فیش حقوقی‌شان درج می‌شود.

مهلت ثبت و ارسال اظهارنامه مالیات شخصی در کانادا تا ۳۰ آوریل است. البته پس از این مهلت هم می‌توان اظهارنامه را ثبت کرد، اما در این صورت شاید با جریمه روبرو شوید.

البته اشخاصی که خویش‌فرما (self-employed) هستند مشمول قوانین جداگانه‌ای می‌شوند.

دقت داشته باشید که عدم ارائه اظهارنامه مالیاتی می‌تواند منجر به جریمه‌های سنگین و حتی اتهامات کیفری برای فرار مالیاتی شود. در مقابل، ارائه اظهارنامه مالیاتی تا قبل از موعد مقرر می‌تواند منافع متعددی برای افراد به همراه داشته باشد.

مالیات کانادا
مالیات کانادا

چگونه می‌توانم اظهارنامه مالیاتی‌ام را ارسال کنم؟

روش‌های متعددی برای ثبت اظهارنامه در کانادا وجود دارد. آژانس درآمد کانادا در مجموع ۵ روش مختلف را برای ارسال اظهارنامه مالیاتی شخصی افراد را می‌پذیرد.

نرم‌افزارهای مورد تائید مالیاتی (ارسال الکترونیکی)

هر ساله آژانس درآمد کانادا انواع نرم‌افزارها یا وب‌سایت‌ها را برای تکمیل و ارسال اظهارنامه تائيد می‌کند که می‌توانید از یکی از آنها برای ارسال اظهارنامه مالیاتی استفاده کنید.

این ابزارهای الکترونیکی از مجوز رسمی خدمات نتفایل (NETFILE) برخوردارند. نتفایل یک سرویس الکترونیکی است که به طور مستقیم به سامانه آنلاین آژانس درآمد کانادا  متصل می‌شود و امکان ارسال آنی الکترونیکی را فراهم می‌کند.

برخی از این نرم‌افزارها رایگان و برخی نیز پولی هستند. همچنین زمان پردازش اظهارنامه ممکن است متفاوت باشد.

آژانس درآمد کانادا فهرستی از نرم‌افزارها و وب‌سایت‌های تأیید‌شده برای ارسال الکترونیکی مالیات را تهیه کرده است. آژانس درآمد کانادا می‌گوید اظهارنامه‌هایی که با این شیوه ارسال می‌شود، معمولا طی دو هفته مورد ارزیابی قرار می‌گیرد.

فهرست نرم‌افزارها و وب‌سایت‌های مورد تائید آژانس درآمد کانادا برای ثبت اظهارنامه مالیاتی

بهره‌گیری از یک نماینده برای تکمیل و ارسال اظهارنامه مالیاتی

مودیان مالیاتی در کانادا همچنین می‌توانند به یک نماینده این اختیار را بدهند تا کارهای مربوط به اظهارنامه را به نمایندگی از آنها انجام دهد. این فرد می‌تواند یک حسابدار، دوست، عضو خانواده یا هر شخص دیگری باشد که مودی به او اعتماد دارد تا اطلاعات مالی‌اش را مدیریت کند. در این صورت، باید مراحلی قانونی برای تفویض اختیار به نماینده طی شود.

هزینه‌ها می‌تواند بسته به توافقات میان مودی و نماینده او متفاوت باشد. آژانس درآمد کانادا می‌گوید بررسی اظهارنامه‌های ارسالی با این شیوه نیز حدود ۲ هفته زمان می‌برد.

جزئیات بیشتر درباره تکمیل اظهارنامه از طریق نماینده در وب‌سایت رسمی آژانس درآمد کانادا

کمک گرفتن از افراد داوطلب در کلینیکهای مالیاتی

کسانی که درآمد پائینی دارند یا وضعیت مالیاتی‌شان پیچیدگی آنچنانی ندارد، شاید بتوانند از یک کلینیک مالیاتی رایگان در محله خود استفاده کنند. این کلینیک‌ها به افراد کمک می‌کنند اظهارنامه مالیاتی‌شان را به صورت رایگان تکمیل و ارسال کنند.

بسیاری از کلینیک‌ها امکان مراجعه حضوری را ارائه می‌کنند یا حتی مشاوره مجازی هم می‌دهند.  اظهارنامه‌هایی که از این طریق تکمیل می‌شود معمولا طی دو هفته پردازش شوند.

فهرست کلینیک‌های مالیاتی در وب‌سایت رسمی آژانس درآمد کانادا

اظهارنامه مالیاتی کاغذی (شیوه سنتی)

افرادی که با ارسال آنلاین یا از طریق یکی از روش‌های بالا مشکل دارند، می‌توانند مالیات خود را به صورت کاغذی ارسال کنند. البته تعداد افرادی که در سال‌های اخیر از این روش سنتی استفاده می‌کنند به شدت کاهش یافته است، زیرا بررسی اظهارنامه‌های کاغذی معمولاً زمان بیشتری می‌برد (حدود ۸ هفته از زمان ارسال).

با این حال، این روش بدون هزینه است و همچنان برای کسانی که می‌خواهند از آن استفاده کنند، در دسترس است. کسانی که از این روش استفاده می‌کنند، نیاز به یک بسته مالیات بر درآمد T1 خواهند داشت.

جزئیات بیشتر درباره شیوه اظهارنامه کاغذی در وب‌سایت آژانس درآمد کانادا

ارسال با دعوت‌نامه

برخی افراد ممکن است از سوی آژانس درآمد کانادا دعوت شوند تا مالیات خود را از طریق یک خط تلفن خودکار یا با کمک یک نماینده آژانس درآمد کانادا ارسال کنند. این شیوه تنها در صورتی قابل استفاده است که ارسال‌کنندگان دعوت‌نامه رسمی دریافت کرده باشند و دارای درآمد متوسط یا وضعیت مالیاتی غیرپیچیده باشند.

جزئيات بیشتر

نیازمندیهای مداد
کسب‌وکارهای مونترالی

فرشاد صدفی وکیل در کانادا استان کبک مونترال
دفتر خدمات حقوقی فرشاد صدفی
کلینیک دندانپزشکی ویلری، دکتر عندلیبی
دارالترجمه رسمی فرهنگ
مریم رمضانلو، کارشناس وام مسکن
رضا نوربخش، نماینده فروش نیسان
مداد، مجله آنلاین مونترال