چهار دلیل مهم برای بازنگری در وصیت‌نامه

به همین دلیل، برخی کارشناسان امور حقوقی در کانادا توصیه می‌کنند وصیت‌نامه را هر سه تا پنج سال یک بار یا هنگامی که رویداد مهمی در زندگی‌مان رخ می‌دهد، به‌روزرسانی کنیم. در واقع تغییر مقررات، تغییر وضعیت تاهل، رشد دارایی و حتی تغییر نگرش ما به زندگی، همگی دلایلی منطقی برای تغییر برخی موارد در وصیت‌نامه هستند.

بیایید نگاهی بیاندازیم به چهار موردی که بهتر است در آنها، وصیت‌نامه‌مان را اصلاح کنیم.

۱. وقتی فرزندی ۱۸ ساله می‌شود

وقتی فرزندان‌تان به سن قانونی می‌رسند، از نظر قانون، فردی بزرگسال خواهد بود و در نتیجه، پس از فوت شما، می‌توانند بخشی از دارایی‌تان را به صورت مستقیم دریافت کند.

یکی از کارکردهای وصیت‌نامه در مواردی که فرزندتان نابالغ (زیر ۱۸ ساله) دارید، این است که یک قیم برای او مشخص کرده و همچنین یک فرد امین برای مدیریت دارایی‌های که برای به ارث می‌گذارید تعیین کنید.

اما ممکن است از زمان نگارش وصیت‌نامه تا زمانی که فرزندتان به ۱۸ سالگی برسد، ارزش دارایی‌هایتان به میزان قابل توجهی رشد کند. با وجود اینکه فرزند بالای ۱۸ ساله می‌تواند پس از فوت شما، ارثیه را به صورت کامل دریافت کند، شاید ترجیح دهید همه آن دارایی‌ها را به صورت یکجا دریافت نکند، چون ممکن است به خاطر کم‌تجربگی، آن را بر باد دهد.

در واقع، برخی افراد ترجیح می‌دهند دارایی‌هایشان پس از مرگ، به صورت مستقیم به دست فرزند بالغ‌شان نرسد و در اختیار یک فرد امین باشد تا با شرایطی مشخص به فرزندشان انتقال یابد.

برخی حتی به سراغ گزینه‌‌هایی تخصصی برای این امور می‌روند و مثلا از یک شرکت خوشنام در زمینه مدیریت دارایی‌ها (trust company) کمک می‌گیرد. با وجود اینکه این گزینه دیگر رایگان نیست و هزینه‌هایی به همراه دارد، حداقل این اطمینان را به همراه دارد که همه کارها به شکل درست و قانونی پیش خواهد رفت و در صورت بروز تعارض بین وراث، یک واسطه بی‌طرف در این میان وجود دارد که به حل‌وفصل امور بپردازد.

اهمیت بازنگری در وصیت‌نامه در کانادا
اهمیت بازنگری در وصیت‌نامه در کانادا

۲. ازدواج یا طلاق

ازدواج، طلاق و نیز زندگی مشترک یا جدایی عرفی از جمله تغییرات مهم در زندگی هر فردی به شمار می‌آیند و شاید بهتر باشد تغییراتی متناسب با آن در وصیت‌نامه به عمل آید.

به طور کلی، ازدواج دوباره هر یک از زوجین سبب نمی‌شود که وصیت‌نامه قبلی آنها (که برای مثال، همسر قبلی به عنوان وارث در نظر گرفته شده) از نظر قانونی باطل شود. به همین دلیل، تغییر در وضعیت تاهل از جمله مهم‌ترین شرایطی است که بازنگری در وصیت‌نامه را ضروری می‌سازد.

ارتباط عرفی (common-law relationship) از پیچیدگی بیشتری برخوردار است، زیرا مقررات آن در استان‌های مختلف کانادا ممکن است متفاوت باشد. در واقع، برخی استان‌ها همسر عرفی (common-law partner) را با همسر قانونی یکی نمی‌دانند. به عبارت دیگر، زنی که تازه یک روز از ازدواج رسمی‌اش گذشته، نسبت به زنی که ۴۰ سال به صورت غیررسمی با مردی زندگی کرده، از حقوق بیشتری برخوردار است.

۳. هنگام بازنشستگی

وضعیت مالی هر فردی با بازنشستگی تغییر می‌کند و به همین دلیل، شاید بهتر باشد وصیت‌نامه‌تان را با نگاهی به این وضعیت تغییر دهید. به این ترتیب، می‌توانید از بار مالیات خودتان یا وراث‌تان بکاهید.

به عنوان مثال، در صورت فوت شما، وراث باید بخشی از دارایی‌هایی که به‌ آنها به ارث رسیده را به عنوان مالیات به دولت بپردازند. اما اگر در دوره حیات‌تان، بخشی از این دارایی‌ها را به صورت هدیه به آنها بدهید، نه تنها دیگر ملزم به پرداخت مالیات بابت آنها نخواهند بود، بلکه احتمالا زندگی شادتری را نیز خواهند داشت!

همچنین می‌توانید بخشی از دارایی‌هایتان را به موسسات خیریه اهداء کنید که با این کار می‌توانید از برخی مشوق‌های مالیاتی هم بهره‌مند شوید.

چرا باید وصیت‌نامه را بازنگری کنیم؟
چرا باید وصیت‌نامه را بازنگری کنیم؟

۴. تغییر قوانین

تغییرات مهم در قوانین مالیاتی یا قوانین مدنی یکی دیگر از دلایلی است که شاید شما را ملزم به اصلاح بخشی از وصیت‌نامه‌تان کند. به طور کلی توصیه می‌شود هر سه یا پنج سال، با یک حسابدار مالیاتی یا وکیل مشورت کنید تا در صورت لزوم، شما را برای به‌روزرسانی برخی بندهای وصیت‌نامه راهنمایی کند.

جمع‌بندی: نگارش وصیت‌نامه می‌تواند این اطمینان‌خاطر را برایمان به همراه آورد که پس از ما، دارایی‌هایمان به شکلی که می‌پسندیم در اختیار اعضای خانواده‌مان قرار می‌گیرد. با این وجود، وصیت‌نامه را باید سندی پویا ببینیم که شاید هر چند سال یک بار، نیازمند بازبینی و اصلاح است.

فرض کنید از کل دارایی‌تان، یک کلبه جنگلی را به دخترتان و یک سبد از سهام را به پسرتان می‌دهید. با وجود اینکه در زمان نگارش وصیت‌نامه، ارزش این دو دارایی برابر است، اما شاید پس از ده سال، ارزش سبد سهام مثلا ۵ برابر شود، در حالی که ارزش کلبه فقط ۲ برابر شده است. به این ترتیب، پس از فوت شما، این نحوه تقسیم دارایی مورد اعتراض دخترتان قرار می‌گیرد که می‌تواند به کدورت و درگیری میان اعضای خانواده بیانجامد.

این فقط یک مثال ساده برای ضرورت بازنگری در وصیت‌نامه در بازه‌های زمانی مثلا ۳ تا ۵ ساله است. علاوه بر این، با در نظر گرفتن چهار موردی که در بالا ذکر کردیم، خیال‌تان راحت خواهد بود که وصیت‌نامه‌ای دارید که دارایی‌هایتان را به شکلی منطقی بین اعضای خانواده تقسیم می‌کند.

برگرفته از Money Talk Go

امیر سام، مشاور املاک