نیروانا احسانی
طرح حساب پس‌انداز خانه‌ی اول (FHSA ):
افرادی که این حساب را برای خود باز می‌کنند می‌توانند سالانه تا حداکثر هشت هزار دلار پس‌انداز معاف از مالیات، تا سقف ۴۰ هزار دلار مادام‌العمر جمع کنند. اگر فردی هشت هزار دلار امسال را نتواند پس‌انداز کند مانده از این حساب را نمی‌تواند برای سال بعد استفاده کند تا معاف از مالیات باشد. سال بعد نیز فقط مجاز به پس‌انداز هشت هزار دلار معاف از مالیات است.
در ضمن، حساب‌های پس‌انداز خرید خانه‌ی اول حداکثر برای یک دوره ۱۵ ساله معاف از مالیات خواهند بود پس از ۱۵سال، دارندگان این حساب باید تمام وجوه را انتقال داده و حساب را بسته تا از پرداخت مالیات جلوگیری کنند.
کلیه کانادایی‌های ساکن کشور دارای حداقل ۱۸ سال از واجدین شرایط برای باز کردن این حساب محسوب می‌شوند. همچنین این افراد نباید در طول زمان داشتن حساب پس‌انداز خانه‌ی اول یا در طول چهار سال پیش از افتتاح این حساب، خانه‌ای به نامشان داشته باشند.
زوج‌ها در صورت تمایل می‌توانند حساب مجزا یا مشترک پس‌انداز خانه‌ی اول باز کنند که در صورت باز کردن حساب مشترک میزان پس‌اندازشان دو برابر می‌شود. توجه به این نکته مهم است که در طرح فوق شرکا یا همسران نمی‌توانند به حساب‌های یکدیگر دسترسی داشته باشند و فقط افرادی که نامشان در حساب ذکرشده می‌توانند به آن دسترسی داشته باشند.
نکته مهم دیگر در زمینه قانون این حساب معاف از مالیات، این است که افراد می‌توانند از دارایی ثبت‌شده پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) خود برای تأمین مالی حساب استفاده کنند.
از نظر کارشناسان این طرح به جوانان کانادایی این فرصت را می‌دهد تا علی‌رغم تمام مشکلات اقتصادی کشور، رویای مالکیت خانه خود را محقق سازند.
بر اساس یک بند دیگر مندرج در قانون فوق، والدین یا سایر اعضای خانواده می‌توانند به حساب پس‌انداز خرید خانه شما کمک کنند. بر این اساس آن‌ها می‌توانند سالانه تا سقف هشت هزار دلار بدون مالیات به شما هدیه دهند که این موضوع می‌تواند یک مزیت بزرگ باشد.
در این میان نقطه‌ضعف طرح جدید دولت برای کمک به خانه‌دار شدن شهروندان، این است که مبلغ ۴۰ هزار دلار برای پرداخت پیش‌خرید مورد نیاز یک خانه در شهرهای بزرگ بسیار کم است. البته نباید از مزیت مهم معاف از مالیات بودن این حساب غافل شد.
به گفته کارشناسان راه‌هایی قانونی برای ترکیب حساب پس‌انداز خانه‌ی اول با سایر حساب‌های پس‌انداز سودمند وجود دارد تا سهم پیش‌پرداخت خود را برای خرید خانه افزایش دهید.
به عنوان مثال، حساب پس‌انداز خانه‌ی اول را می‌توان در ترکیب با یک حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA ) استفاده کرد. به این ترتیب با استفاده از هر دو حساب پس‌انداز معاف از مالیات، خریداران می‌توانند برای پیش‌پرداخت خانه مد نظر خود مبلغ بسیار بیشتری پس‌انداز کنند.
گزینه دیگر موجود در این رابطه، استفاده از طرح خریداران خانه است که به شما امکان می‌دهد مبلغی را از دارایی ثبت‌شده پس‌انداز بازنشستگی برای اولین خانه خود بدون مالیات برداشت کنید. البته حداکثر برداشت با استفاده از طرح خریداران خانه ۳۵ هزار دلار است. این موضوع به انعطاف‌پذیری شما در مورد اینکه پول مورد نظر خود را چگونه پس‌انداز کنید، کمک می‌کند.
لازم به ذکر است، به کمک این تمهیدات می‌توان مبلغ ۴۰ هزار دلار حساب پس‌انداز خانه‌ی اول را تقریباً تا دو برابر افزایش داد. برای مثال با استفاده از طرح خرید خانه و تلفیق آن با طرح حساب پس‌انداز خانه‌ی اول، می‌توانید ۷۵ هزار دلار برای پیش‌پرداخت دریافت کنید. این مبلغ پیش‌پرداخت بیش از ۱۰ درصد از میانگین هزینه یک آپارتمان ۷۰۳ هزار و ۵۰۰ دلاری در شهری مانند تورنتو را پوشش می‌دهد.
البته کارشناسان توصیه می‌کنند استفاده از طرح‌هایی مانند دارایی ثبت‌شده پس‌انداز بازنشستگی باید به عنوان آخرین راه حل مورد استفاده قرار گیرد چراکه اولویت استفاده از مزایای این طرح با دوران بازنشستگی است.
در این میان توصیه می‌شود کلیه بخش‌های قرارداد حساب پس‌انداز خانه‌ی اول خود را مطالعه کرده و از امضای بدون خواندن مندرجات آن خودداری کنید زیرا در این قرارداد اخطارهایی وجود دارد که عدم اطلاع از آن می‌تواند برایتان دردسرساز شود. برای نمونه استفاده از پس‌انداز برای خرید خانه‌ی اول به عنوان سرمایه‌‌گذاری مجاز نبوده و مالیات به آن تعلق می‌گیرد به این معنا که خانه خریداری‌شده به‌عنوان خانه‌ی اول باید محل سکونت اصلی خریدار باشد و ظرف یک سال پس از خرید، به آن نقل‌مکان کند.
علاوه بر این، میزان مالیات مشخصی بر مقادیر اضافی حساب پس‌انداز خانه‌ی اول وجود دارد. بهطورکلی، افراد باید ماهیانه یک درصد مالیات برای مبلغ بالاتر از هشت هزار دلار مشخص‌شده در حساب پس‌انداز خانه اول خود بپردازند. در این میان تمام برداشت‌های دیگر مانند استفاده از پس‌انداز جهت هزینه شخصی باید به عنوان درآمد شما در طول فصل مالیات در اظهارنامه مالیاتی اعلام شود.
موضوع بسیار مهم دیگر در رابطه با باز کردن حساب پس‌انداز خانه‌ی اول این است که هنوز برخی از بانک‌های کانادایی این خدمات را ارائه نداده و برخی از بانک‌ها اظهار امیدوار کردند که موفق شوند این برنامه را در تابستان آغاز کنند و گروهی دیگر از بانک‌ها نیز خبر از شروع طرح فوق در اواخر سال ۲۰۲۳ داده‌اند. دلیل این موضوع نیز فرآیند پیچیده‌ای است که نیاز به توسعه فناوری و هماهنگی با آژانس درآمد کانادا دارد.
بنابراین اگر پیش از پایان سال ۲۰۲۳ قصد بازکردن حساب پس‌انداز خانه‌ی اول را دارید حتماً در ابتدا نسبت به ارائه این خدمات از سوی بانک مورد نظر خود کسب اطلاع کنید.
منبع: The Star
خبرهای صبحگاهی
